McCaffery förklarar hur de rika slipper skatt

köpa, låna, dö

Att investera pengar kan hjälpa dig att bygga upp välstånd, men skatter kan tära på en stor del av din inkomst. Strategin “Köp, låna, dö” är ett sätt att minimera din skatteskuld och bevara mer av dina tillgångar. Konceptet “Buy, Borrow, Die” utvecklades på 1990-talet av professor Ed McCaffery för att förklara hur människor blir och förblir rika. Nästan 30 år senare har begreppet återuppstått i diskussioner om skatteojämlikhet och vad vanliga medborgare kan göra för att minska sitt skattetryck, vilket vi diskuterar nedan. Om du behöver hjälp med din investeringsstrategi, överväg att arbeta med en finansiell rådgivare.

Vad är Köp, låna, dö?

Köp, låna, dö är ett koncept som försöker förklara hur rika människor kan behålla sin förmögenhet genom att minimera sina skattebetalningar. Teorin är att rika människor inte manipulerar skattesystemet med kryphål eller bedrägliga metoder. Istället begränsar de sin skattebörda genom strategiska investeringar och planering.

Det kallas “köp, lån, dö” eftersom det är de tre komponenterna i strategin. McCaffery utvecklade konceptet för att förklara hur rika människor kan betala proportionellt mindre skatt jämfört med en genomsnittlig amerikan.

Hur fungerar en köp-låna-die-strategi?

Köp, låna, dö är faktiskt en ganska enkel strategi när du väl förstår vad vart och ett av de tre stegen representerar. Låt oss titta på varje steg eller del av strategin individuellt för att bättre förstå vad som händer längs vägen.

Om du är redo att matchas med lokala rådgivare som kan hjälpa dig att uppnå dina ekonomiska mål, börja nu.

Steg 1: Köp

“Köp”-delen är precis vad det låter som. Du använder en del av din förmögenhet för att köpa tillgångar som ökar i värde. Värdering av tillgångar inkluderar saker som:

Syftet är att dra nytta av den värdeökning som dessa tillgångar uppnår över tid. Till exempel, till skillnad från fordon och andra former av fastigheter, tenderar värdet på fastigheter att öka från år till år. Att äga fastigheter kan också vara ett sätt att säkra sig mot stigande inflation eller ökad volatilitet på aktiemarknaden.

Dessutom kan ett köp av en fastighet resultera i skattelättnader om du kan skriva av värdeminskningen. Du kan även tjäna löpande inkomst om du äger en hyresfastighet som du hyr ut på säsong eller heltid.

Helst köper du tillgångar som ökar i värde på uppskjuten skatt och som genererar passiv inkomst. Passiv inkomst är pengar som du inte behöver arbeta för att tjäna. En annan form av passiv inkomst är utdelning från aktier.

Del 2: Låna

köpa, låna, dököpa, låna, dö

köpa, låna, dö

När du har köpt värdefulla tillgångar är nästa steg att låna. Med andra ord använder du dessa tillgångar som säkerhet för lån.

Varför skulle du göra det? Enligt strategin för köp-låna-dö kan du genom att använda tillgångar som säkerhet låna pengar samtidigt som värdet på de underliggande tillgångarna bevaras. Istället för att sälja investeringar mot kontanter och betala reavinstskatt kan du istället låna mot dina tillgångar.

Det finns en dubbelskattefördel här eftersom du inte behöver betala reavinstskatt och lånebeloppet inte anses vara skattepliktig inkomst.

Självklart är det viktigt att använda rätt tillgångar som hävstång för ett lån. Att äga en fastighet kan vara användbart även här, eftersom du kan använda den som säkerhet för att säkra lån. Å andra sidan, om du tar ett lån från ditt pensionskonto kan det belasta dina tillgångar och potentiellt leda till skatteräkningar.

Till exempel, när du tar ett 401(k)-lån, lånar du något av dig själv, men pengarna du lånar växer inte på skattemässigt uppskjuten basis. Detta kan spåra ur din strategi för att bygga upp välstånd på lång sikt. En ytterligare risk är att om du inte kan betala lånet kommer IRS att behandla hela beloppet som en skattepliktig utdelning.

Del 3: Att dö

Att tänka på döden är inte trevligt, men rika människor förstår vikten av fastighetsplanering och vad som händer med dina tillgångar när du dör. Att minimera arvsskatten har ofta högsta prioritet eftersom det gör att du kan lämna mer av dina tillgångar till dina nära och kära.

Med strategin “Köp, låna, dö” kan arvingarna till din egendom använda några av de tillgångar du ärvt för att betala av utestående lån. På så sätt slipper du betala skulderna ur egen ficka.

Dessutom kommer dina arvingar att dra nytta av en ökning av kostnadsbasen för dessa tillgångar när de väl får dem. Denna höjning gör att de slipper den kapitalvinstskatt som gäller vid försäljning av tillgångar de ärvt. Det andra alternativet är att behålla tillgångarna och inte sälja dem. Skulle de välja den här vägen kan de fortsätta att implementera en köp, låna, dö strategi för sig själva och nästa generations arvingar.

Fungerar verkligen “Buy, Borrow, Die”?

En köp, låna, dö strategi kan vara ett effektivt sätt att minimera skatten för människor som kan göra det. Genom att köpa värdefulla tillgångar kan du dra nytta av deras långsiktiga uppskattning samtidigt som du har en viss löpande inkomst. Dessa tillgångar kan du sedan använda för att säkra lån som inte utgör skattepliktig inkomst.

Den största nackdelen med köp, låna, dö-principen är att användningen av detta tillvägagångssätt kräver en viss summa pengar. Till exempel kan någon vars nettovärde är i fyra eller fem siffror inte ha tillräckliga medel för att köpa värdefulla tillgångar. För någon med ett nettovärde på 1 miljon USD eller mer kanske detta inte är ett problem.

Med andra ord behöver du tillgångar för att skapa välstånd genom att använda strategin “köp, låna, köp”, vilket är orealistiskt för de flesta. Om du äger en bostad kanske du redan har en värdefull tillgång. Dina enda lånemöjligheter kan dock vara begränsade till ett bostadslån eller kredit.

Om du inte kan hålla jämna steg med betalningar kan det vara problematiskt att använda ett bostadslån eller HELOC för att få tillgång till kontanter. Om du inte betalar lånet kan långivaren inleda ett utmätningsförfarande mot dig. I värsta fall kan du förlora din mest värdefulla tillgång.

Slutsatsen

köpa, låna, dököpa, låna, dö

köpa, låna, dö

“Köp, låna, dö” är ett legitimt sätt att minimera dina skattebetalningar medan du arbetar för att bygga upp välstånd. Att implementera denna strategi kan dock vara svårt om du ännu inte har tillräckliga ekonomiska resurser. Under tiden kan du arbeta med att öka din förmögenhet på mer traditionella sätt. Att till exempel maximera ditt 401(k)-konto eller öppna ett individuellt pensionskonto (IRA) kan vara ett bra sätt att börja bygga upp skatteuppskjuten förmögenhet.

Tips för fastighetsplanering

  • Överväg att prata med din finansiella rådgivare om hur du kan införliva “köpa”, “låna” och “dö” i din ekonomiska plan. Din rådgivare kanske också kan ge dig andra idéer för att minimera din skattebörda genom skatteeffektiva investeringar. Om du inte redan har en finansiell rådgivare behöver det inte vara svårt att hitta en. SmartAssets gratisverktyg kopplar dig till upp till tre finansiella rådgivare som arbetar i din region, och du kan kostnadsfritt undersöka rätt rådgivare för att avgöra vilken som är rätt för dig. När du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska målBörja nu.

  • Skatteplanering är bara en aspekt av att skapa en fastighetsplan. Det är också viktigt att tänka på hur dina tillgångar ska föras vidare till dina arvingar. Att skapa ett testamente är ett grundläggande steg i fastighetsplaneringen, men du kanske också vill utforska fördelarna med att skapa ett förtroende. Andra faktorer att överväga inkluderar behovet av livförsäkring och skapandet av ytterligare inkomstkällor. En livränta kan till exempel ge dig en konsekvent inkomstkälla vid pensionering, så att du inte behöver offra andra tillgångar.

Bildkrediter: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/Matt Gush, ©iStock.com/William_Potter

Inlägget Buy, Borrow, Die: How the Rich Avoid Taxes dök först upp på SmartAsset-bloggen.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *